近日，《國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于修改部分規(guī)章的決定（征求意見稿）》（以下簡稱《決定》）向社會(huì)公開征求意見。金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人就相關(guān)問題回答了記者提問。

一、《決定》制定背景是什么？

新修訂的《中華人民共和國公司法》（以下簡稱公司法）于2024年7月1日正式實(shí)施。公司法在監(jiān)事會(huì)設(shè)置以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的關(guān)聯(lián)交易管理等方面，提出了新的要求。為做好公司治理監(jiān)管制度與公司法的銜接，為金融機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)公司法提供具體遵循，金融監(jiān)管總局研究梳理現(xiàn)行監(jiān)管制度文件，對有關(guān)規(guī)章作出適應(yīng)性修改，起草形成《決定》。

二、《決定》對監(jiān)事會(huì)設(shè)置要求的主要修訂是什么？

《決定》修改《信托公司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》中設(shè)置監(jiān)事會(huì)的規(guī)定，明確審計(jì)委員會(huì)行使監(jiān)事會(huì)職權(quán)的，可不再設(shè)置監(jiān)事會(huì)。上述修改與公司法保持一致，機(jī)構(gòu)可以結(jié)合自身實(shí)際，選擇繼續(xù)保留監(jiān)事會(huì)履行職責(zé)或者由審計(jì)委員會(huì)履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)，有利于優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，提升內(nèi)部監(jiān)督的效率。

三、《決定》對監(jiān)事會(huì)設(shè)置條款的修訂為何僅涉及信托公司相關(guān)規(guī)章，對其他類型金融機(jī)構(gòu)作何要求？

金融監(jiān)管總局對照新修訂的公司法，對現(xiàn)行監(jiān)管制度作全面梳理。規(guī)章層面，涉及信托公司兩部規(guī)章要求機(jī)構(gòu)設(shè)置監(jiān)事會(huì)，需要根據(jù)公司法最新要求進(jìn)行修訂，具體修訂內(nèi)容已在《決定》中體現(xiàn)。規(guī)范性文件層面，《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》等制度文件中的有關(guān)規(guī)定也需要相應(yīng)調(diào)整，金融監(jiān)管總局已制定有關(guān)通知，對商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)事會(huì)設(shè)置等作出新的規(guī)定，另行發(fā)布。

四、《決定》對關(guān)聯(lián)交易審議要求的主要修訂是什么？

現(xiàn)行《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》將關(guān)聯(lián)交易分為一般和重大關(guān)聯(lián)交易兩類，僅要求重大關(guān)聯(lián)交易報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。公司法進(jìn)一步強(qiáng)化董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的忠實(shí)義務(wù)，要求與之相關(guān)的所有關(guān)聯(lián)交易均要報(bào)董事會(huì)或股東會(huì)審議?！稕Q定》根據(jù)公司法最新要求，對《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》作相應(yīng)修訂，要求董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及前述人員的關(guān)聯(lián)方，與銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)由董事會(huì)批準(zhǔn)。同時(shí)，結(jié)合行業(yè)實(shí)際情況，對于由金融機(jī)構(gòu)提供的日常金融產(chǎn)品或服務(wù)，交易金額較小的，可簡化審議程序，由董事會(huì)統(tǒng)一作出決議。在落實(shí)公司法要求的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提升相關(guān)要求在實(shí)踐中的操作性。

五、《決定》關(guān)于簡化審議關(guān)聯(lián)交易的具體標(biāo)準(zhǔn)是什么？

《決定》充分考慮行業(yè)實(shí)際，提出簡化審議程序的有關(guān)要求。對于董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)方購買所任職機(jī)構(gòu)的日常金融產(chǎn)品或服務(wù)，如辦理銀行卡、一般性存款、購買理財(cái)、商業(yè)保險(xiǎn)等，交易金額較小的，可簡化審議程序。關(guān)于簡化審議的關(guān)聯(lián)交易金額標(biāo)準(zhǔn)，參照現(xiàn)行《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第五十七條第一款，《決定》明確為“自然人單筆交易額在50萬元以下或與法人單筆交易額在500萬元以下的關(guān)聯(lián)交易，且交易后累計(jì)未達(dá)到重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)”，滿足上述標(biāo)準(zhǔn)的，可以由董事會(huì)對此類交易的管理統(tǒng)一作出決議，免予逐筆審議。

附：國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于《國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于修改部分規(guī)章的決定（征求意見稿）》公開征求意見的公告

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